目  录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、决算单位构成

第二部分  2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款收入支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2022年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第五部分  附件

第一部分 单位概况

一、主要职责

负责初中义务教育工作。

二、机构设置情况

我校隶属于盘锦市教育局，是财政补助事业单位，预算管理级次为“市级”。

根据本单位主要职责，内设机构如下：

政教处：负责加强班主任、政教人员、学生干部三支队伍的建设，搞好学生思想道德教育，落实精细的学校管理，抓好各项常规管理，保持良好的教育秩序。

教务处：负责学校教学运行、教学管理、教学研究、教学质量监控管理工作。

下属二级单位如下：

无。

二、决算单位构成

纳入盘锦市魏书生中学（盘锦市辽东湾实验中学）2021年度部门决算编制范围的预算单位包括：

盘锦市魏书生中学（盘锦市辽东湾实验中学）本级

第二部分 2022年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计3800.73万元，包括：

1.财政拨款收入3485.68万元，占收入总计的91.71%。其中：一般公共预算财政拨款收入3485.68万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入75.4万元，占收入总计的1.98%。主要财政专户回拨住宿费收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入239.05万元，占收入总计的6.29%。主要是课后服务费及银行利息等收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0.6万元，占收入总计的0.02%。主要是待结算劳务费。

与上年相比，今年收入增加1014.1万元，增长36.39%，主要原因：一是财政拨款增加；二是课后服务费收入列入其他收入。

（二）支出总计3800.43万元，包括：

1.基本支出2568.4万元，占支出总计的67.58%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出2338.59万元，对个人和家庭的补助支出4.14万元，商品和服务支出225.67万元。

2.项目支出1232.02万元，占支出总计的32.42%。主要包括印刷费、物业管理费、维修费、培训费、专用材料费、劳务费、其他交通费、广播设备采购、助学金等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加1070.46万元，增长39.21%，主要原因：一是财政拨款增加；二是课后服务费列支。

（三）年末结转和结余0.31万元。

主要是已完结项目结余资金等原因形成的结余。主要是待结算劳务费形成的结余。与上年相比，今年结转结余减少0.29万元，降低48.33%。主要原因：拨款项目均已完结结算。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出3485.68万元，其中：基本支出2567.92万元，项目支出917.76万元。与上年相比，财政拨款支出增加900.77万元，增长34.85%，主要原因：（一）财政拨款人员经费支出增加，（二）财政拨款专项经费支出增加。与年初预算相比，2022年度财政拨款支出完成年初预算的165.12%，其中：基本支出完成年初预算的137.86%，项目完成年初预算的369.47%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出3485.68万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出2966.62万元，占85.11%；社会和保障就业支出263.26万元，占7.55%；卫生健康支出92.04万元，占2.64%；住房保障支出163.76万元，占4.70%。

1、教育支出2966.62万元，具体包括：

（1）2050203初中教育2641.17万元，主要是人员工资、日常公用经费等支出，完成年初预算的174.04%。

（2）2050299其他普通教育支出207.29万元，主要是维修费支出。

（3）2050999其他教育费附加支出118.16万元，主要是维修费支出，完成年初预算的236.32%。

2. 社会和保障就业支出263.26万元，具体包括：

（1）2080502事业单位离退休4.48万元，主要是退休人员取暖费、公用经费支出，完成年初预算的99.33%。

（2）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出221.92万元，主要是职工基本养老保险缴费支出，完成年初预算的118.04%。

（3）2080506机关事业单位职业年金缴费支出30.55万元，主要是职工职业年金缴费支出。

（4）2089999其他社会保障和就业支出6.31万元，主要是职工失业保险缴费支出，完成年初预算的107.31%。

3. 卫生健康支出92.04万元，具体包括：

（1）2101102事业单位医疗88.66万元，主要是职工医疗保险缴费支出，完成年初预算的103.82%。

（2）2101199其他行政事业单位医疗3.38万元，主要是职工工伤保险缴费及大额医疗保险支出，完成年初预算的107.64%。

4. 住房保障支出163.76万元，具体包括：

2210201住房公积金163.76万元，主要是职工住房公积金缴费支出，完成年初预算的122.46%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是2022年年初未做预算，本年未发生因公出国事项。较上年相比，增加0万元，增长0%，主要原因是本年未发生因公出国事项。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是年初未做预算，本年未发生因公出国事项。2022年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2022年因公出国（境）费比上年减少0万元，下降0%，主要是，本年未发生因公出国事项。

2.公务接待费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是年初未做年初预算，本年未发生因公出国事项。2022年国内公务接待累计0批次、0人、0万元；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2022年公务接待费比上年减少0万元，下降0%。

3.公务用车购置及运行费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成全年预算的0%，决算数等于全年预算数的主要原因是年初未做年初预算，本年未发生因公出国事项。比上年减少0万元，下降0%。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0元，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2567.92万元，其中：人员经费2342.73万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费225.19万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

盘锦市魏书生中学（盘锦市辽东湾实验中学）为事业单位，根据机关运行经费的定义，本单位2022年度无机关运行经费支出，财政拨款基本支出中公用经费为225.19万元。

（二）政府采购支出情况。

2022年政府采购支出总额447.6万元，其中：政府采购货物支出112.38万元，政府采购工程支出335.22万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额447.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额447.6万元，占中小企业采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占采购支出金额的25.11%；工程采购授予中小企业合同金额占采购支出金额的74.89%；服务采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日：

1.房屋情况：房屋面积0平方米，价值0万元。其中：办公用房面积0平方米，价值0万元；业务用房面积0平方米，价值0万元；其他（不含构筑物）面积0平方米，价值0万元。

2.车辆情况：共有车辆0辆，价值0万元。其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。

3.设备情况：单价50万元以上的通用设备0套（台）；单价100万元以上的专用设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

1.绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2022年度特定目标类项目支出全面开展绩效自评，共涉及特定目标类项目1个（其中：一般公共预算项目1个，政府性基金预算项目0个，国有资本经营预算项目0个），涉及资金6万元（其中：一般公共预算资金6万元，政府性基金预算资金0万元，国有资本经营预算资金0万元），自评覆盖率达到100%，自评平均分79分。

组织开展单位整体绩效自评，涉及资金2265.06万元，自评分91.55分。《部门（单位）整体绩效自评表》见附件。

2.项目绩效自评结果。

本单位在2022年度决算中反映整体绩效、特定目标绩效共2个项目绩效自评结果。

（1）“整体绩效”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分91.55分。项目全年预算数为2265.06万元，执行数为2610.14万元，完成预算的115.23%。项目绩效目标完成情况：图书购置属于政府采购项目，原因是政府采购未完成，结转下年执行。

（2）“特定目标类”项目自评综述：城乡义务教育困难生补助预算金额6万元，实际执行3.75万元。执行率62.5%。未完成原因是实际发放时按发放时在校就读的困难学生数少于预算时困难学生数。

《预算（项目）政策绩效自评表》见附件。

3.财政评价结果

整体绩效财政审核通过，绩效自评总得分91.55分；特定项目绩效财政审核通过，绩效自评总得分79分。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

17.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的中学教育支出。

18. 教育支出（类）教育附加安排的支出（款）城市中小学校舍建设（项）：反映教育费附加安排用于城市中小学校舍新建、改建、修缮和维护的支出。

19.教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）：反映其他的教育附加支出。

20. 教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：反映其他的教育支出。  

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

22. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

23. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

24. 社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：反映其他用于社会保障和就业方面的支出。

25.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

26.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：反映的是其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

27.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 2022年度决算表

第五部分 附件

单位整体绩效自评表 （2022年度）
部门（单位）名称				123122盘锦市魏书生中学（盘锦市辽东湾实验中学）-211100000
部门年初预算收入金额（万元）				2265.06
部门年初预算支出金额（万元）				2265.06
年度主要任务	对应项目									项目下达金额（万元）		项目执行金额（万元）		项目执行率		分值	得分
	辽东湾学校通勤费									15.90		15.9		100.00%		6.6	6.6
	保安工资经费									26.32		26.32		100.00%		6.6	6.6
	班主任津贴									12.60		12.6		100.00%		6.6	6.6
	部门预算基本支出人员经费									2346.84		2330.62		99.30%		6.6	6.55
	部门预算基本支出公用经费									226.16		224.69		99.35%		7	6.95
	图书购置费									40.00		0		0.00%		6.6	0
年度目标	年初总体目标										全年完成情况
	保证日常工作正常运转，保障日常教育教学活动顺利进行，保障教育教学广泛开展，实施初中义务教育，促进基础教育发展，初中学历教育。										年初绩效目标基本全部完成。图书购置属于政府采购的项目，政府采购未完成，改项目结转下年执行。
绩效指标	一级指标	二级指标	三级指标	运算符号	指标值	度量单位	全年完成值	完成程度	分值	得分	偏差原因分析					改进措施
											经费保障原因分析	制度保障原因分析	人员保障原因分析	硬件条件保障原因分析	其他原因分析
	履职效能	重点工作履行情况	重点工作办结率	=	100	%	83.33	0.83	3.5	2.905					图书采购项目，属于政府采购项目，2022年此项目政府采购程序未完成，结转下年继续执行。	其他:属于政府采购的项目，在今后的执行项目政府采购程序时，及时按时办理政府采购手续，及时执行并完成项目。
		整体工作完成情况	工作完成及时率	=	100	%	83.33	0.83	3.3	2.739					图书采购项目，属于政府采购项目，2022年此项目政府采购程序未完成，结转下年继续执行。	其他:属于政府采购的项目，在今后的执行项目政府采购程序时，及时按时办理政府采购手续，及时执行并完成项目。
			工作质量达标率	=	100	%	100	1	3.3	3.3
			总体工作完成率	=	100	%	83.33	0.83	3.3	2.739					图书采购项目，属于政府采购项目，2022年此项目政府采购程序未完成，结转下年继续执行。	其他:属于政府采购的项目，在今后的执行项目政府采购程序时，及时按时办理政府采购手续，及时执行并完成项目。
		基础管理	依法行政能力		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	3.3	3.3
			综合管理水平		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	3.3	3.3
	预算执行	预算执行效率	预算调整率	<=	5	%	5	1	1.6	1.6
			结转结余变动率	<=	0	%	0	1	1.8	1.8
			预算执行率	=	100	%	97.84	0.98	1.6	1.568					图书采购项目，属于政府采购项目，2022年此项目政府采购程序未完成，结转下年继续执行。	其他:属于政府采购的项目，在今后的执行项目政府采购程序时，及时按时办理政府采购手续，及时执行并完成项目。
	管理效率	预算编制管理	预算绩效目标覆盖率	=	100	%	100	1	0.7	0.7
		预算监督管理	预决算公开情况		全部公开		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		预算收支管理	预算收入管理规范性		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
			预算支出管理规范性		管理规范		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		财务管理	内控制度有效性		制度有效		全部或基本达成预期指标100%-80%（含）	1	0.7	0.7
		资产管理	固定资产利用率	=	100	%	100	1	0.8	0.8
		业务管理	政府采购管理违法违规行为发生次数	=	0	次	0	1	0.7	0.7
	运行成本	成本控制成效	在职人员控制率	<=	100	%	100	1	2.5	2.5
			“三公”经费变动率	<=	0	%	0	1	2.5	2.5
	社会效应	生态效益	学校绿化覆盖率	>=	27.9	%	27.9	1	10	10
		服务对象满意度	学生满意率	>=	100	%	100	1	10	10
	可持续性	体制机制改革	人事制度改革	=	1	项	1	1	5	5
总评价得分											91.55

预算项目（政策）绩效自评表 (2022年度)

项目(政策)名称

城乡义务教育困难生补助

主管部门

盘锦市教育局-

实施单位

盘锦市魏书生中学（盘锦市辽东湾实验中学）-

项目预算金额（万元）

6

全年执行数（万元）

3.75

执行率

62.5%

年度总体目标

年初设定目标

全年实际完成情况

补助家庭经济困难寄宿生生活费，减轻经济困难家庭负担，保证基本民生。

本年项目全部完成，项目剩余资金已缴存量。

绩效指标

一级指标

二级指标

三级指标

年度目标值

全年 完成值

完成程度

分值

得分

未完成原因分析

改进措施

运算 符号

内容

度量 单位

经费保障

制度保障

人员保障

硬件条件保障

其他

原因说明

产出指标

数量指标

义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助受益人数

>=

102

人

102

100%

12.5

12.5

质量指标

正常运转率

=

100

%

100

100%

12.5

12.5

时效指标

资金拨付及时率

>=

100

%

100

100%

12.5

12.5

成本指标

经费支出规范性

合规支出

全部或基本达成预期指标100%-80%（含）

100%

12.5

12.5

效益指标

经济效益指标

减轻家庭负担生活费支出

帮扶助困

全部或基本达成预期指标100%-80%（含）

100%

7.5

7.5

社会效益指标

帮扶家庭经济困难学生

帮扶助困

全部或基本达成预期指标100%-80%（含）

100%

7.5

7.5

生态效益指标

健康促进支持性环境

控辍助学

全部或基本达成预期指标100%-80%（含）

100%

7.5

7.5

可持续影响指标

政策可持续性

可持续

全部或基本达成预期指标100%-80%（含）

100%

7.5

7.5

满意度指标

服务对象满意度指标

服务对象满意度

>=

95

%

100

100%

5

5

社会公众满意度指标

受惠群众满意度

>=

95

%

100

100%

5

5

指标自评得分小计

90

预算执行率得分

6.25

减分项

17.25

绩效自评总得分

79

附件：盘锦市魏书生中学.xlsx